Kapitalbedarfsplan im Finanzplan
Sie haben eine Geschäftsidee, die Ihr Leben verändern könnte? Sie sind motiviert, engagiert und bereit, alles dafür zu tun, um Ihre Idee in die Realität umzusetzen. Aber wie viel Geld brauchen Sie eigentlich, um Ihr Unternehmen aufzubauen und am Leben zu erhalten? Ein paar tausend Euro? Hunderttausend? Millionen? Ohne einen Kapitalbedarfsplan zu erstellen, werden Sie es schwer haben, eine Antwort auf diese Frage zu finden.
Sie benötigen einen Kapitalbedarfsplan? Nehmen Sie einfach Kontakt zu uns auf, unsere Businessplan- und Finanzplan-Experten helfen Ihnen gerne weiter.
Definition: Was ist ein Kapitalbedarfsplan?
Der Kapitalbedarfsplan nimmt einen wichtigen Teil in jedem Businessplan ein. In einem professionell erstellten Kapitalbedarfsplan werden im Gegensatz zum Liquiditätsplan langfristige Informationen für die Deckung des Kapitalbedarfs des Gründungsvorhabens dargestellt. Dadurch soll ermittelt werden, welche Investitionen getätigt werden und in welchen Zeitabständen die Investitionen vorgenommen werden. Aber auch Ausgaben für Betriebsmittel, wie zum Beispiel Personal, Marketing oder Vertrieb werden kalkuliert, um ein umfassendes Bild des Vorhabens zu zeichnen.
Dabei ist es wichtig, den Kapitalbedarfsplan nicht nur als Stichtagsbetrachtung aufzubauen, sondern auch um Ausgaben im Zeitverlauf, die durch beispielsweise das erste Wachstum des Unternehmens notwendig werden, erweitert wird. Es empfiehlt sich ein Planungshorizont von drei vollen Geschäftsjahren, je nach Geschäftsmodell und denkbaren Entwicklungsschritten können auch fünf Jahre im Voraus geplant werden. Dadurch ergibt sich sowohl für Existenzgründer als auch für Unternehmer die Möglichkeit, verschiedene Entwicklungsstufen des Unternehmens, äußere Einflüsse oder interne Veränderungen in die Planung einfließen zu lassen und verschiedene Szenarien durchzuspielen.
Grundsätzlicher Aufbau einer Kapitalbedarfsplanung
Folgende Ausgaben werden in den Kapitalbedarfsplan aufgenommen:
- Investitionen
- Betriebsmittel
- Erstausstattung des Warenlagers
- Persönliche Lebenshaltungskosten
- Liquiditätsreserve
Um ein vollständiges Bild des Unternehmens im Kapitalbedarfsplan abzubilden, ist es wichtig, alle notwendigen Ausgaben und die dazu gehörenden Zeitpunkte zu ermitteln.
Investitionen
Die Ermittlung der zu Beginn benötigten Investitionen scheint für die meisten Unternehmensgründer einfach. Benötigte Maschinen, Ausstattung für Büro- und Geschäftsräume und Fahrzeuge können in den meisten Fällen gut geschätzt oder durch Angebote von Herstellern und Lieferanten ermittelt werden. Schwieriger wird es beim Investitionsplan allerdings, wenn immaterielle Güter angeschafft werden müssen. Kosten für Konzessionen, Lizenzen oder Patente zählen ebenso zum Investitionsblock wie Ausgaben für die Forschung und Entwicklung der eigenen Produkte.
Weitere Details finden Sie hier: Businessplan: Was ist ein Investitionsplan und wie ist er aufgebaut?
Betriebsmittel
Unter den Ausgaben für Betriebsmittel werden alle Ausgaben im Betriebsmittelplan zusammengefasst, die für den laufenden Betrieb eines Unternehmens getätigt werden. Darunter fallen Miete für die Geschäftsräume, Ausgaben für Marketing und Vertrieb, aber auch falls notwendig die anfallenden Personalkosten für Mitarbeiter. Wurde in der Vergangenheit ein Kredit zur Unternehmensfinanzierung aufgenommen, zählen die Zinszahlungen ebenso in die Betriebsmittelausgaben, wohingegen Tilgungszahlungen nicht berücksichtigt werden.
Weitere Details finden Sie hier: Der Betriebsmittelplan als Teil vom Kapitalbedarfsplan im Finanzplan
Erstausstattung des Warenlagers
Die Anschaffung des ersten Warenbestandes stellt im Rahmen einer Unternehmensgründung einen besonderen Posten in der Kapitalbedarfsplanung dar. Normalerweise zählen Ausgaben für Waren zu den Betriebsmitteln, allerdings kann im Zuge einer Kreditfinanzierung die Erstbestellung von Waren in den Investitionsblock gezählt werden. Gründern und jungen Unternehmern soll dadurch ein vereinfachter Zugang zu einer Anschubfinanzierung ermöglicht werden.
Persönliche Lebenshaltungskosten
Einen weiteren wichtigen Punkt der Kapitalbedarfsplanung stellen die persönlichen Lebenshaltungskosten des Gründers dar. Neben den Ausgaben für den privaten Lebensunterhalt müssen darüber hinaus auch die Abgaben für die Sozialversicherungen berücksichtigt werden. Vor allem Unternehmensgründer, die aus klassischen Angestelltenverhältnissen kommen, unterschätzten häufig die notwendigen Mittel zum Beispiel für die private Krankenversicherung.
Weitere Details finden Sie hier: Unternehmerlohn als Teil vom Kapitalbedarfsplan im Finanzplan
Liquiditätsreserve
Abschließend ist es ratsam, neben den bisher genannten Ausgaben zusätzlich einen Puffer für unerwartete Ausgaben einzuplanen. Die sogenannte Liquiditätsreserve verschafft den Gründerinnen und Gründern die notwendige Handlungsfreiheit und finanzielle Absicherung, um Kosten decken zu können, die zu Beginn der Tätigkeit nicht absehbar waren. Ohne Reserve kann es schnell zu einem Liquiditätsengpass kommen, welcher das Unternehmen in Schwierigkeiten bringen kann.
Zeitliche Abfolge der Ausgaben im Kapitalbedarfsplan ist wichtig
Nachdem die Gründer alle Ausgaben bestmöglich kalkuliert haben, ist es außerdem wichtig, die einzelnen Ausgaben in eine zeitliche Abfolge zu bringen. Dadurch kann der Unternehmer zum Beispiel nötige Anzahlungen bei Lieferanten berücksichtigen oder die Entscheidung treffen, ob eine Maschine gekauft oder beispielsweise über ein Leasing-Modell angeschafft werden soll. Die zeitliche Aufgliederung des Kapitalbedarfs hat folglich großen Einfluss auf die Liquiditätsplanung des Unternehmens. Im Zusammenspiel stellen Kapitalbedarfsplan und Liquiditätsplan zwei zentrale Teile des Geschäftsplans dar.
Durch einen umfangreichen und detaillierten Kapitalbedarfsplan als wichtigen Bestandteil eines Business- und Finanzplans ist es somit sowohl Gründern als auch Unternehmern möglich, die eigene Investitions- und Kostenstruktur objektiv zu planen und zu bewerten. Außerdem ist eine entsprechende Bedarfsvorschau essenziell für die Kapitalakquise, zum Beispiel um regionale Banken oder überregionale Förderinstitute wie die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) vom eigenen Gründungsvorhaben oder Unternehmen zu überzeugen (Tipp: Wie KfW-Gründerkredite funktionieren).
Staatlich geförderte Beratung: Benötigen Sie Fördergelder für die Erstellung Ihres Businessplans inkl. Kapitalbedarfsplan? Mit unserem Fördermittelcheck finden heraus, welche Fördermittel für Sie möglich:
Inhaltsverzeichnis: Businesspläne erstellen im Detail
- Einstiegsseite: Businesspläne/Businessplan erstellen
- Sprache, Layout & Umfang
- Businessplan-Deckblatt
- Businessplan-Inhaltsverzeichnis
- Businessplan-Zusammenfassung (Executive Summary)
- Businessplan-Textteil
- Kapitel 1: Gründer bzw. Gründerteam
- Kapitel 2: Kundenangebot & Geschäftsidee
- Kundennutzen
- Alleinstellungsmerkmal - Kapitel 3: Markt & Wettbewerb
- Zielgruppe
- Marktanalyse
- Standortwahl
- Wettbewerb - Kapitel 4: Vision & Ziele
- Kapitel 5: Marketing/Vertrieb
- Preisstrategie
- Marketingstrategie
- Vertriebsstrategie - Kapitel 6: Organisation & Beschäftigte
- Unternehmensorganisation und -gliederung
- Mitarbeiterplanung - Kapitel 7: Rechtsform & Firmenname
- Rechtsform
- Firmenname - Kapitel 8: Chancen und Risiken
- Businessplan-Finanzteil: Finanzplan
- Aussichten und Meilensteine
- Anhang
Letzte Updates zum Thema „Businessplan erstellen“
- Existenzgründung – In sieben Stufen zum Businessplan
- Die Bedeutung einer soliden Finanzplanung für Start-ups
- Businessplan erstellen als Kreativkünstler: eine künstlerische Vision konkretisieren
- Wie erstelle ich einen Businessplan für ein Lebensmittelgeschäft
- Wie erstelle ich einen Finanzplan als Physiotherapeut
- Wie erstelle ich einen Finanzplan für meinen Imbiss
- Businessplan-Vorlagen als Download & Businessplan-Vorlagen für Branchen
- Franchising: Mit diesen Kosten müssen Franchisenehmer rechnen
- Mit Präzision zum Erfolg: Wie Sie eine genaue Zielgruppenanalyse durchführen
- Die Bedeutung einer gründlichen Marktanalyse für Ihren Businessplan
- Businessplan: Marketing/Vertrieb – mit Plan zum Erfolg
- Businessplan: Markt & Wettbewerb – Ohne Analyse klappt es nicht
- Rechtsform und Firmenname im Businessplan – Meist unbeliebt, aber nötig
- Vision und Ziele im Businessplan – Wo die Reise hingehen soll
- Kapitalbedarfsplan im Finanzplan
- Rentabilitätsvorschau (Gewinn- und Verlustrechnung) im Finanzplan
- Liquiditätsplanung im Finanzplan
- Abschreibungen im Finanzplan
- Der Tilgungsplan im Finanzplan
- Der Businessplan – und warum er so wichtig ist
Nutzen Sie unsere kostenfreien Gründer- & Unternehmer-Services!
Fördermittel-Check | Berater finden | Geschäftsidee vorstellen | Newsletter (monatlich)